Par
Clément Janicot
CEO de Gus Assurance
Que vous soyez médecin, avocat ou consultant, vous vous demandez sûrement comment anticiper au mieux votre retraite. Vous avez entendu parler du Plan Epargne Retraite (PER) et vous savez à quel point ce dispositif est avantageux pour les professions libérales. Peut-être même qu’un de vos confrères vous a confié qu’il prévoyait d'investir plusieurs dizaines de milliers d'euros dans un PER cette année. Cependant, malgré ces témoignages positifs, vous n'avez pas encore franchi le cap.
Pourtant ouvrir PER, un peu comme souscrire une prévoyance pour les professions libérales est un sujet important qu’il faut traiter avant qu’il ne soit trop tard.
Vous êtes profession libérale et vous souhaitez ouvrir un PER ? Nous avons lancé une offre en partenariat avec l'assureur Abeille avec les frais les plus bas du marché. Pour en savoir plus vous pouvez remplir le formulaire ici
Le Plan Epargne Retraite (PER) est un dispositif d'épargne retraite flexible, conçu pour compléter les pensions de retraite traditionnelles. Ouvert à tous, il permet aux professionnels libéraux de se constituer un complément de revenu pour leur retraite.
Le PER se distingue par sa grande adaptabilité : les cotisations ne sont pas plafonnées et peuvent être ajustées en fonction des revenus fluctuants. Il offre également des avantages fiscaux, avec des versements déductibles des revenus imposables
En tant que professionnel libéral, vous entrez souvent tardivement dans le monde du travail, principalement en raison de vos longues études.
Cette entrée retardée dans la vie professionnelle réduit la période disponible pour cotiser à votre retraite. Le Plan Epargne Retraite (PER) devient donc un outil indispensable pour vous.
Il vous permet de compenser cette période de cotisation plus courte en effectuant des versements plus conséquents une fois votre activité professionnelle pleinement établie. Ainsi, malgré un début tardif dans votre carrière, vous avez la possibilité, grâce au PER, de vous assurer un revenu confortable et sécurisé pour votre retraite.
En tant que professionnel libéral, vous faites face à des revenus qui peuvent varier significativement d'une année à l'autre. Cette irrégularité peut compliquer la planification de votre épargne retraite.
Le PER est conçu pour s'adapter à cette réalité. Il vous offre la flexibilité nécessaire pour ajuster vos versements en fonction de l'évolution de vos revenus. Que vous traversiez une année prospère ou une période plus modeste, le PER vous permet de cotiser à votre rythme, sans contrainte de versement fixe.
Les versements sur le PER étant déductibles des charges (avec un plafond max tout de même), si vous êtes dans une année faste vous pouvez décider de faire des virements importants pour réduire votre revenu imposable (en savoir plus sur les autres investissements qui existent en dehors du PER).
En tant que professionnel libéral, vous pouvez constater que vos cotisations retraite sont souvent insuffisantes en raison des plafonds du système de cotisation par point.
Cette situation peut entraîner un écart notable entre vos revenus d'activité et vos pensions de retraite futures.
Les chiffres confirment que pour les professions libérales, le taux de remplacement, c'est-à-dire le pourcentage du revenu d'activité perçu une fois à la retraite, est le plus bar parmi les cotisants du système de retraite.
Le PER vous offre une solution efficace pour remédier à ce déséquilibre. Avec le PER, vous avez la possibilité de cotiser davantage, sans les contraintes des plafonds traditionnels.
Le PER est un outil stratégique pour renforcer votre préparation à la retraite.
Voir aussi notre article : est-ce que la prévoyance compte pour la retraite ?
Plus de détails sur le site du gouvernement.
Les sommes versées sur un PER individuel au cours d'une année sont déductibles des revenus imposables de cette année dans la limite d’un plafond. Vous réduisez donc votre impôt chaque année. Plus votre tranche d’imposition est élevée, plus le gain fiscal est intéressant.
Il faut toutefois savoir que vous payerez l'impôt sur le revenu sur les sommes récupérées au moment du départ à la retraite. C'est pour cela que l'on dit que l’avantage fiscal se résume à un arbitrage sur la TMI (Tranche Marginale d’Imposition) avec l’idée que votre TMI est plus importante à l’heure actuelle qu’elle ne le sera quand vous serez à la retraite.
Exemple arbitrage de TMI : vous investissez 10k sur votre PER et votre TMI est de 41%. Votre revenu imposable diminue de 10k et vous avez donc économisé 4k d’impôts. Lorsque vous sortirez l’argent sous forme de rente une fois à la retraite alors votre TMI sera plus faible peut-être 11%. Vous payerez donc 1,1k€ sur les 10k. Votre gain fiscal est de 2,9k€
Plus votre TMI est élevée plus l'avantage fiscal du PER est important
Le plafond est égal au plus élevé des deux montants suivants :
En fonction de votre âge et de votre âge présumé de départ à la retraite, un horizon de placement va être déterminé. Ensuite votre investissement peut être investi un peu comme pour une assurance-vie sur plusieurs types d’unités de comptes.
Ensuite entre 10 et 5 ans avant la date de départ à la retraite, les sommes sont petit à petit basculés d’unités de compte à des fonds euros pour réduire le risque. En effet, le capital est garanti sur le fonds en euros.
Ayez bien conscience qu’il y a un risque de perte en capital sur les fonds investis sur votre PER.
Il y a 2 types de frais qui sont basés sur les montants investis
Vous exercez en profession libérale et vous envisagez d’ouvrir un PER ?Nous proposons une solution en partenariat avec l’assureur Abeille, avec des frais parmi les plus bas du marché. (0% de frais d'entrée et 0,8% de frais de gestion). Remplissez ce formulaire pour en savoir plus
En principe, les sommes investies sur l’un des plans d’épargne retraite ne peuvent donner lieu à un déblocage qu’à compter de la liquidation des droits à la retraite dans les régimes obligatoires d’assurance vieillesse ou à l’âge légal de la retraite.
Cependant, pour tenir compte des aléas de la vie, la loi a déterminé des cas de déblocages anticipés :
Attention en cas de sortie anticipée, le régime fiscal appliqué est différent.
Au moment du départ à la retraite, une profession libérale peut choisir son mode de sortie. Le PER permet d’opter pour plusieurs solutions :
La sortie en capital est plus flexible mais la fiscalité est plus lourde tandis que la sortie en rente permet une plus grande sécurité financière mais en fonction de l’option choisie, en cas de décès l’épargne restante sur le contrat peut être perdue.
Oui, il est possible de récupérer votre épargne Madelin en la transférant vers un Plan Epargne Retraite (PER). Voici comment cela fonctionne :
Depuis l'instauration de la loi Pacte en 2019, les détenteurs de contrats Madelin ont la possibilité de transférer leur épargne vers un PER. Ce transfert permet de bénéficier de la flexibilité et des avantages fiscaux du PER.
Les frais liés au transfert de l'épargne Madelin vers un PER sont généralement limités. Pour un contrat de plus de 10 ans, ce transfert peut même être gratuit.
Pour initier le transfert, vous devez envoyer une demande par lettre recommandée à l'organisme gestionnaire de votre contrat Madelin. Le gestionnaire a l'obligation de vous informer sur le montant de vos droits acquis et sur les conséquences patrimoniales du transfert.
Lors du transfert de votre contrat Madelin vers un PER, vous conservez les avantages fiscaux associés à vos versements antérieurs.
Voir aussi nos articles:
assurance vie pour les professions libérales
Mettre en place des versements programmés, plutôt que des versements libres ponctuels, permet de lisser votre effort d’épargne dans le temps.
Vous évitez ainsi d’investir toute une somme au mauvais moment (par exemple juste avant une baisse de marché), tout en captant progressivement la tendance globale haussière des marchés sur le long terme.
C’est une approche simple, régulière, et plus sereine pour faire grandir votre épargne retraite.
Le montant à investir dépend à la fois de votre plafond de déduction et de votre capacité d’épargne.
Il n’y a pas de règle unique, mais une bonne approche consiste à consacrer environ 30 % de votre capacité d’épargne mensuelle à votre PER. C’est un bon équilibre entre effort régulier, avantage fiscal et préparation de votre retraite.
Si vous êtes en début de carrière ou avec une trésorerie un peu plus tendue, rien ne vous empêche de démarrer petit (ex. 100 ou 150 € par mois), puis d’augmenter progressivement.
L’important, c’est la régularité.
Je recommande la gestion évolutive avec le profil équilibré.
C’est le mode qui colle le mieux à une logique de préparation à long terme : l’allocation est ajustée automatiquement avec le temps, pour sécuriser progressivement votre capital à mesure que vous approchez de la retraite.
Le profil équilibré offre un bon compromis entre performance et gestion du risque. C’est un choix pertinent si vous avez un horizon de placement de plusieurs années (voire décennies), sans pour autant vouloir prendre trop de volatilité.
Vous pensez à votre retraite ? Notre offre PER dédiée aux professions libérales, en partenariat avec Abeille, allie simplicité, performance et frais réduits. Remplissez ce formulaire pour recevoir une simulation adaptée à votre profil.
Vous hésitez encore ? Voici quelques compléments d’informations sur les questions que l’on nous pose le plus souvent !
Si vous êtes indépendants (TNS, profession libérale, auto-entrepreneur) souscrire une prévoyance est indispensable car vous n’êtes pas bien couvert par la Sécurité Sociale en cas d’aléas de la vie. La prévoyance comprend plusieurs garanties permettant de vous protéger en cas d’incapacité temporaire de travail, d’invalidité ou de décès. Mais ce n’est pas si simple de trouver un contrat adapté à ses besoins et sans mauvaise surprise.
Pas d’inquiétude Gus vous accompagne pour monter en compétence sur le sujet et vous aide à trouver la prévoyance qu’il vous faut.
Demandez des devis prévoyance en ligne sur notre site, et nous vous proposerons une sélection des meilleurs contrats. Si le contrat vous convient nous vous aideront à souscrire en ligne.
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